Hoeveel belasting zet je als zzp'er opzij?
Vul je verwachte winst voor dit jaar in. De tool trekt de zelfstandigenaftrek en mkb-winstvrijstelling eraf, past de progressieve box 1-tarieven en heffingskortingen toe, en telt de Zvw-bijdrage erbij op. Betaalde je al een deel via een voorlopige aanslag, vul dat dan ook in, zodat je ziet hoeveel je nog moet reserveren.
Alles gebeurt in je browser. Er wordt niets opgeslagen en niets verstuurd.
Belasting reserveren calculator
Bereken indicatief hoeveel je opzij moet zetten voor de inkomstenbelasting over je winst als zzp'er.
Let op: dit is een indicatie op basis van algemene fiscale uitgangspunten voor 2026 (zelfstandigenaftrek, mkb-winstvrijstelling, box 1-tarieven, heffingskortingen en Zvw-bijdrage), uitgaand van het urencriterium en geen andere inkomsten of aftrekposten. De KOR-keuze heeft geen invloed op deze inkomstenbelasting-indicatie, maar is opgenomen omdat btw en inkomstenbelasting vaak door elkaar worden gehaald: de KOR gaat over btw, niet over de winst waarover je inkomstenbelasting betaalt. Reserveer voor jezelf altijd een buffer boven op dit bedrag. Meer over gespreid betalen lees je bij voorlopige aanslag.
Dit is een momentopname op basis van je verwachte winst. Boekhoudsoftware houdt je reservering het hele jaar door actueel, op basis van je werkelijke omzet en kosten.
Vergelijk boekhoudsoftwareWaarom reserveren je eigen verantwoordelijkheid is
Anders dan bij een werknemer wordt er bij zzp'ers niets automatisch ingehouden op je omzet. Jij bent zelf verantwoordelijk voor het opzijzetten van geld voor de inkomstenbelasting, en wie dat nalaat, staat aan het einde van het jaar vaak voor een onprettige verrassing.
De vuistregel van 25 tot 35%
Onder zzp'ers hoor je vaak: zet 25 tot 35% van je winst opzij. Deze rekentool werkt nauwkeuriger, met de daadwerkelijke aftrekposten en belastingschijven, maar komt voor de meeste zzp'ers met een gemiddelde winst op een vergelijkbaar percentage uit. Hoe hoger je winst, hoe hoger het effectieve percentage doorgaans wordt, omdat het progressieve box 1-tarief zwaarder gaat meewegen.
| Vuistregel (globaal) | 25% tot 35% van de winst |
|---|---|
| Deze rekentool | winst − zelfstandigenaftrek − mkb-winstvrijstelling, daarna box 1-tarief + Zvw − heffingskortingen |
Waarom een vast percentage misleidend kan zijn
Een vast percentage onthoud je makkelijk, maar het klopt niet altijd. Door het progressieve belastingstelsel en de aftrekposten die bij lage winsten relatief zwaarder wegen, betaalt een zzp'er met € 20.000 winst verhoudingsgewijs vaak minder belasting dan iemand met € 80.000 winst. Reken daarom liever met een tool die deze aftrekposten en schijven meeneemt, zeker als je winst dit jaar flink afwijkt van vorig jaar.
Reserveer je liever gespreid via de Belastingdienst dan zelf apart geld weg te zetten? Vraag dan een voorlopige aanslag aan, zodat je maandelijks automatisch een bedrag betaalt.
Belangrijk om te weten
Deze rekentool geeft een indicatie op basis van algemene fiscale uitgangspunten voor 2026 en gaat uit van het urencriterium, zonder rekening te houden met andere inkomsten, aftrekposten, toeslagen of een fiscaal partner. Reserveer voor de zekerheid altijd iets meer dan het berekende bedrag, en laat je situatie bij twijfel doorrekenen door een boekhouder of fiscalist.